Maiores obstáculos da área tributária

A área tributária de uma organização brasileira precisa lidar com diversos obstáculos no dia a dia de suas operações. E isso não ocorre por acaso. O Brasil possui um sistema tributário marcado pela complexidade e é considerado um dos piores do mundo.

Segundo a pesquisa Doing Business 2018, do Banco Mundial, as empresas brasileiras levam 1.958 horas ao ano para apurar e quitar todas as obrigações tributárias. Isso representa cerca de R$ 60 bilhões em arrecadação e coloca o Brasil na 184ª posição entre o total de 190 países pesquisados.

Além disso, a OCDE (Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico) apontou que o Brasil possui o maior percentual de carga tributária da América Latina, 50% superior à média da região.

Levando tudo isso em consideração, os profissionais da área tributária precisam se desdobrar para cumprir todas as obrigações legais. Logo a seguir vamos destacar quais são as principais atividades do setor e os maiores obstáculos enfrentados nesse processo.

O que faz a área tributária?

A área tributária é muito mais do que apenas calcular e pagar impostos. Ela abrange um conjunto de atividades que garantem que a empresa esteja em dia com suas obrigações fiscais, evitando multas, autuações e outros problemas que podem comprometer sua reputação e lucratividade.

Veja só as principais atividades desenvolvidas pela área tributária de uma empresa:

• Apuração e recolhimento de impostos: Calcular corretamente os impostos devidos (IRPJ, CSLL, PIS, COFINS, ICMS, ISS, etc.) e realizar o pagamento dentro dos prazos estabelecidos é a base de toda a operação da área tributária.
• Planejamento tributário: Estratégia fundamental para otimizar a carga tributária da empresa, dentro da lei, buscando regimes fiscais mais vantajosos e aproveitando incentivos fiscais disponíveis.
• Declarações e obrigações acessórias: Elaborar e entregar corretamente as diversas declarações exigidas pelos órgãos fiscais (EFD, DCTF, ECF etc.) é essencial para evitar penalidades e manter a regularidade fiscal.
• Interpretação da legislação: A legislação tributária brasileira é complexa e está em constante mudança. A área tributária precisa acompanhar essas mudanças e interpretá-las corretamente para aplicá-las à realidade da empresa.
• Atendimento à fiscalização: Em caso de fiscalização, a área tributária é responsável por fornecer as informações e documentos solicitados pelos órgãos fiscais, garantindo que a empresa esteja preparada para responder a eventuais questionamentos.
• Contencioso tributário: Em caso de autuações ou discussões com o Fisco, a área tributária é responsável por apresentar as defesas e recursos necessários para proteger os interesses da empresa.

A importância estratégica da área tributária

Muitas empresas ainda veem a área tributária como um mero centro de custo. No entanto, essa visão é equivocada. Uma gestão tributária eficiente pode gerar economia de recursos, evitar riscos e até mesmo impulsionar o crescimento da empresa.

Quer entender como isso pode funcionar na prática? Confira alguns dos benefícios que uma área tributária eficiente pode gerar:

• Redução de custos: Um planejamento tributário bem elaborado pode identificar oportunidades de redução da carga tributária, gerando economia de recursos que podem ser reinvestidos no negócio.
• Prevenção de riscos: A conformidade fiscal evita autuações, multas e outros problemas que podem comprometer a saúde financeira e a reputação da empresa.
• Melhora da tomada de decisões: Informações tributárias precisas e atualizadas são essenciais para a tomada de decisões estratégicas – como investimentos, expansão e lançamento de novos produtos.
• Aumento da competitividade: Uma gestão tributária eficiente pode permitir que a empresa ofereça preços mais competitivos e conquiste novos mercados.

Quais são os maiores desafios da área tributária?

Descubra a seguir quais são os principais desafios com os quais os profissionais da área tributária precisam lidar no seu dia a dia.

1. Complexidade do sistema tributário

O principal obstáculo para a área fiscal é a complexidade do sistema tributário. Conforme acabamos de destacar, o Brasil possui um dos piores sistemas tributários do mundo. E isso gera impactos negativos tanto para o poder público quanto para as empresas.

Além da alta carga de tributos, as empresas ainda precisam lidar com diferentes regras para o cumprimento das obrigações tributárias. Um bom exemplo disso são os tributos sobre bens e serviços (PIS, COFINS, IPI, ICMS e ISS), que possuem regras próprias e requerem conhecimento específico sobre as características de cada um deles.

Isso inclui benefícios fiscais, regimes especiais, isenções e reduções de bases de cálculo. Para manter-se em dia com a legislação, é preciso acompanhar diversas leis, decretos, regulamentos e portarias emitidas nas três esferas de governo: União, Estados e Municípios.

2. Diferenças nas regras de acordo com a localidade

Conforme acabamos de ver, as normas tributárias podem variar entre estados e municípios. Por conta disso, a área tributária precisa estar sempre atenta a situações excepcionais em transações feitas com organizações de outras localidades.

3. Alta carga de trabalho

Como consequência da complexidade tributária, surgem situações de alta carga de trabalho dentro da área tributária. Cada obrigação principal ou acessória requer a atenção dos membros da equipe – que possuem inúmeras atividades para garantir que a organização mantenha o compliance fiscal.

4. Acompanhamento da legislação

As legislações tributárias estão mudando a todo instante. Porém, como são muitas as leis que regulam essas obrigações, a área tributária pode enfrentar dificuldades em acompanhar todas as novidades.

Uma pequena alteração na lei do ICMS do Paraná pode afetar uma empresa de São Paulo que possui relações comerciais com uma organização de Curitiba, por exemplo. E, quando não observadas todas as obrigações legais, as consequências podem ser muito negativas – incluindo juros e multas.

5. Ausência das ferramentas adequadas

Para lidar com tantos obstáculos, a área fiscal necessita das ferramentas adequadas. Mas são poucas as empresas que investem em tecnologia de ponta para otimizar o trabalho desse setor.

Nos últimos anos ocorreu uma grande onda de modernização das organizações brasileiras. O processo produtivo nunca foi tão eficiente, o setor de marketing e vendas pode usar plataformas que automatizam o contato com o cliente e diversas outras rotinas podem ganhar em tempo e eficiência.

E essa mesma tendência também pode ser levada para a área tributária. Com as ferramentas adequadas torna-se possível automatizar processos – elevando a produtividade e reduzindo os riscos tributários.

Dicas para uma gestão tributária de alta performance

Para otimizar a gestão tributária e garantir a conformidade com a legislação, é fundamental adotar as melhores práticas e contar com o apoio de soluções tecnológicas.

• Invista em tecnologia: Softwares de automação fiscal e tributária são indispensáveis para automatizar tarefas repetitivas, reduzir erros e garantir a precisão das informações.
• Mantenha-se atualizado: A legislação tributária está em constante mudança. Invista em treinamentos e cursos para manter sua equipe atualizada sobre as novidades e tendências do setor.
• Planeje seus impostos: O planejamento tributário é fundamental para otimizar a carga tributária da empresa. Por isso, é importante realizar estudos recorrentes para identificar as melhores opções para o seu negócio.
• Monitore seus indicadores: Acompanhe de perto os principais indicadores da área tributária, como a carga tributária efetiva, o índice de conformidade fiscal e o tempo médio de resposta às fiscalizações.
• Invista em segurança da informação: A área tributária lida com informações confidenciais da empresa. Por isso, medidas de segurança são importantes para proteger esses dados contra acessos não autorizados e ataques cibernéticos.
• Integre a área tributária com as demais áreas da empresa: A área tributária precisa estar integrada com outros setores, como a contabilidade, o financeiro e o comercial, para garantir a consistência das informações e evitar erros.

O futuro da área tributária

O cenário tributário está passando por uma transformação profunda, impulsionada pelo avanço tecnológico e pelas mudanças nas exigências legais. Ao olharmos para o futuro, fica claro que a tecnologia vai desempenhar um papel fundamental na definição da gestão tributária, aprimorando a eficiência, garantindo conformidade e oferecendo vantagens estratégicas.

Mas o que podemos esperar do futuro da área tributária e suas tendências? Veja só:

1. Uso cada vez maior de softwares de automação fiscal

A automação está na vanguarda da gestão tributária, eliminando tarefas manuais e reduzindo erros. Os softwares de automação fiscal cuidam desde cálculos de tributos até monitoramento para compliance, garantindo que os impostos sejam pagos corretamente e dentro do prazo.

Isso não só economiza tempo, mas também minimiza o risco de penalidades por não conformidade, permitindo que os profissionais fiscais foquem em atividades estratégicas.

2. Aplicação da Inteligência Artificial (IA) e Machine Learning

A IA e o machine learning estão transformando as funções fiscais ao analisar grandes volumes de dados para identificar tendências e detectar anomalias. Essas tecnologias podem prever tendências tributárias, otimizar o planejamento fiscal e sinalizar problemas potenciais antes que se agravem.

3. Adoção da computação na nuvem

A computação em nuvem fornece às empresas acesso flexível e seguro aos dados fiscais, possibilitando colaboração em tempo real e uma gestão de dados mais eficiente.

Soluções baseadas na nuvem permitem às companhias escalonar suas operações fiscais conforme suas necessidades, garantindo que as informações estejam acessíveis de qualquer local. Essa flexibilidade é fundamental para negócios que atuam em múltiplos locais.

4. Foco em sustentabilidade e fatores ESG

A sustentabilidade está se tornando um elemento-chave na tributação, com governos oferecendo incentivos fiscais para práticas ecológicas. Empresas sustentáveis podem desfrutar de benefícios fiscais, enquanto aquelas que não adotam boas práticas podem enfrentar tributações mais elevadas. Essa tendência está alinhada ao aumento do foco em critérios ambientais, sociais e de governança (ESG), que influenciam as operações empresariais.

5. Atualizações tributárias em andamento

As legislações fiscais estão em constante mudança, exigindo das empresas atenção e agilidade na adaptação, certo? Atualmente, estamos em um momento de transição para as normas de uma grande reforma tributária – que promete alterar significativamente a estrutura de cobrança de impostos.

Para acompanhar essas mudanças, as empresas precisam de sistemas flexíveis e uma equipe bem informada, capazes de se ajustar rapidamente às novas regras.

A solução para garantir o compliance fiscal e tributário

Conforme acabamos de ver, o investimento nas ferramentas adequadas é uma ótima saída para contornar os obstáculos da área tributária. E simplificar os processos do setor fiscal é justamente a proposta da Dootax.

A Dootax é uma plataforma que simplifica o recolhimento de tributos e automatiza diversas rotinas que fazem parte do dia a dia da área tributária. Assim, você pode garantir que diversas atividades que consomem tempo sejam feitas de forma automática.

Agora que já conhece os maiores obstáculos da área tributária, continue a visita em nosso blog e descubra as funcionalidades da plataforma de automação fiscal da Dootax.